Původ a význam insolvence
Název „insolvence“ má původ v latinském jazyce, přičemž značí „neschopnost dostáti peněžitým závazkům“. Nejedná se tedy o výdobytek moderní doby, nýbrž existuje již po mnohá staletí.
Dopady insolvence
Situace, kdy dlužník není schopen hradit své dluhy (je tzv. „insolventní“), je nevýhodná nejen pro dlužníka, ale také pro jeho věřitele a společnost jako celek. Lidé s exekucemi obtížně získávají bydlení, nepracují nebo pracují načerno (popř. za velmi nízké mzdy), čerpají sociální dávky, neplatí sociální a zdravotní pojištění. Stát tak přichází o příjmy a naopak mu narůstají náklady na sociální a zdravotní péči předlužených. Roste kriminalita a další sociálně-patologické jevy, dlužníci se zadlužují u lichvářů. Zadlužení a chudoba se navíc dědí, potomci přebírají vzorce chování svých rodičů. Dopady se netýkají pouze jednotlivých rodin, ale ovlivňují celé komunity a regiony. Z těchto důvodů je insolvence upravena v našem právním řádu (v České republice zejména zákonem č. 182/2006 Sb. o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon)).
Insolvenční právo a jeho funkce
Insolvenční právo řeší prostřednictvím soudního řízení (tzv. insolvenčního řízení) úpadek nebo hrozící úpadek dlužníka.
Úpadek nastává, když:
Dlužník má více věřitelů.
Vůči kterým má dluhy déle než 30 dnů po splatnosti.
Tyto dluhy není schopen platit (nachází se v platební neschopnosti).
Nebo je předlužen (má více věřitelů a výše závazků přesahuje hodnotu jeho majetku).
Hrozící úpadek
O hrozící úpadek jde tehdy, lze-li se zřetelem ke všem okolnostem důvodně předpokládat, že dlužník nebude schopen řádně a včas splnit podstatnou část svých peněžitých závazků. Insolvenční právo by mělo působit tam, kde již nemůže fungovat právo exekuční.
Smysl insolvence fyzické osoby
Smyslem insolvence fyzické osoby je postižením části dlužníkových aktiv realizovat alespoň částečné, rovné, rychlé a co nejvyšší uspokojení VŠECH věřitelů při současném poskytnutí „druhé šance“ dlužníkům (průměrné uspokojení pohledávek nezajištěných věřitelů v oddlužení je cca 56 %).
Insolvenční řízení
Slovo „insolvence“ se používá též k označení tzv. insolvenčního řízení (v roce 2021 bylo v ČR vedeno přes 120.000 insolvenčních řízení), jehož předmětem je řešení úpadku nebo hrozícího úpadku dlužníka dle podmínek insolvenčního zákona.
Způsoby řešení úpadku
Úpadek dlužníka je možné řešit třemi základními způsoby:
Konkursem
V roce 2021 bylo vedeno cca 5.400 řízení.
Oddlužením
V roce 2021 bylo vedeno cca 115.000 řízení.
Reorganizací
V roce 2021 bylo vedeno pouze několik desítek řízení.